陕西煤业物资榆通有限责任公司

业务招待费管理办法

第一条 总则

为进一步加强业务招待管理，促使公司党风廉政建设和各项工作顺利开展，根据国家和集团公司有关要求，特制定本办法。

第二条 业务招待费适用范围

业务招待费是指因工作关系招待有关人员就餐费、住宿费用；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料等。

业务招待包括公司领导、业务部门、站库等因工作关系对有关人员的招待安排。

第三条 业务招待费的使用原则

业务招待费的使用应坚决贯彻中央“八项规定”和集团公司有关要求，坚持“态度热情，费用从简”的原则。

第四条 业务招待费的管理原则

（一）按照物资集团下达指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。

（二）综合管理部为业务招待费的归管部门。所有招待须实行事前审批制度并由综合管理部安排。各站门、站库因工作需要安排业务招待，须在OA中填写业务招待审批表，经审批同意后，可自行安排。招待费用支出须由综合管理部登记审核，否则财务资产部不予办理报销手续。

（三）严格执行“费用从简”原则，选定2-4家酒家、宾馆，按照来客身份对应接待。

（四）接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

第五条  业务招待费的支出标准

（一）就餐标准

1.公务接待不得提供香烟和高档酒水。

2.公司不允许安排客人餐后娱乐等其他活动。

3.公司业务往来，一般安排自助餐。

（二）严格控制陪餐人数。接待对象在10人之内的，陪餐人不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象的三分之一。

第六条 招待用品的管理及标准

（一）招待用品范围及标准，酒单价不能超于300元，茶叶每斤不得超过500元。

（二）招待用品的采购先填写《招待用品采购申请表》（附件1），经综合管理部负责人、财务资产部负责人、分管领导和总经理审批，由负责人员货比三家后定点采购。采购完毕，经与财务资产部门共同验收后入库。负责人员及时登记采购品名、数量、规格、单价等信息。

（三）招待用品的领用，各部门要严格落实一事一申请，一事一审批。在可预见的招待用品需求，需提前在综合管理部填写《招待用品领用登记表》（附件2），认真、详细填写使用事由、使用物品、使用数量等。填写完毕后交部门负责人、分管领导审批后方可领取。

（四）紧急情况下需向分管领导提出口头申请，征得同意后支领，用后补充填表、完善各项流程。

（五）用毕若有剩余，必须及时、如数归还至综合管理部，严禁私自侵吞公司财产。

第七条 招待费用报销程序

（一）综合管理部安排并经办的招待费用，分别由经办人、部门负责人签字，主管领导审核，总经理审批后到财务资产部办理报销手续。

（二）经综合管理部安排，业务部门经办的招待费用，分别由经办人、业务部门负责人、综合管理部负责人签字，主管领导审核，总经理审批后到财务资产部办理报销手续。

第八条 财务控制与监督

（一）财务资产部应按照集团公司下达的指标确定招待费用限额，并对费用使用情况进行监督。

（二）财务资产部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整。

（三）财务资产部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。

（四）业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。

第九条 其他

（一）本办法自颁发之日起开始执行。

（二）本办法由陕西煤业物资榆通有限责任公司负责解释。