责任部门

防范措施

制度

责任追究

主控

执行

财

务

管

理

在报销管理中存在廉洁风险

可能存在虚报发票或核算失实等不廉洁行为

造成经费管理混乱影响组织形象

岗位职责风险

二级

计财部

计财部

加强相关管理人员职业道德、政治思想教育，健全完善财务管理制度

财务管理制度

对相关责任人批评教育，责成改正，情节严重者对责任人按照财务管理制度及廉洁从业相关规定追究责任。

在成本费用管理中存在的廉洁风险

可能存在虚假设置成本费用会计科目，或随意变更导致不廉洁行为发生

公司的营利或亏损不实

岗位职责风险

二级

计财部

计财部

加强相关管理人员职业道德、政治思想教育，健全完善财务管理制度

财务管理制度

对相关责任人批评教育，责成改正，情节严重者对责任人按照财务管理制度及廉洁从业相关规定追究责任。